系統設計方案



《華夏安泰行政事業單位內控信息系統》滿足《內控規范》要求,將六類經濟活動及其內部控制流程嵌入信息系統。

內控信息系統重要功能特點:

1、制度與信息系統一體化

將設計好的集分權管控模式、內控組織與崗位、授權審批層級與流程、預算管理結構和各項經費管控方案等內容均固化到軟件系統,通過計算機的剛性約束得到貫徹與執行。


內控系統設計依據預算管理主線,貫穿預算資金的獲取(批復)及執行過程管控,“事前規劃—>事中控制—>事后監督”有效銜接;外部符合法定工作要求,內部加強對相關業務執行過程管理,實現了六類業務邏輯關聯,系統銜接了預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、工程建設項目管理、合同管理六類業務邏輯。

系統滿足多級次、多資金來源管理,適合不同類型單位各種資金來源管理要求,滿足上級主管部門對所屬單位的分級管理以及對不同資金來源的管控要求。

2、信息系統蘊含預算管理四大結構

預算管理四大結構關系圖如下:


 


1、財政(外部)預算事項結構
建立單位獲取支出預算資金的合理結構,可有效的描述外部預算資金來源情況,并滿足外部預算執行跟蹤的要求。
2、內部預算事項結構
根據單位的職能以及業務管理特點,建立內部預算分解的結構,是內部管控設計的依據之一。
3、支出事項結構
根據單位的支出經濟行為情況,進行分類建立支出事項結構,是內部管控設計的依據之一。
4、會計科目結構
遵循財政要求,建立符合單位自身的會計核算記賬所需的科目結構。

3、六種管控方式:

信息系統蘊含《內控規范》要求的六種管控方式
預算控制:使用資金必須有預算,不得超預算支出,不超開支范圍。
歸口控制:常用經費統籌管理;專業較強的業務經費歸口管理,提高管理效率。
審批控制:對事項進行分類、分級次,設計恰當的審批流程,集體決策、專業歸口審核。
標準控制:建立收支業務標準,確立按標準進行執行的管理制度。
程序控制:分類建立經費收支的操作程序,嚴格重點經費支出事前請示和借款報銷流程;確保全口徑收入納入管理范疇。
單據控制:確定不同業務環節管理所需的數據規格,做到信息齊全、數據規范。

4、信息系統支持收放自如的管控配置

通過軟件快速配置功能,可以為單位業務實現量身定制的管控設計,收放自如,形成符合單位實際需要的最優化的管控方案。
根據單位的職能和所在行業特點,建立內部預算事項結構,為不同類型預算單位設置不同的開支范圍控制。
可為不同類型預算單位建立不同歸口管控審批流程,可分事項、分額度建立相應的審批環節。
可以為重點支出事項設置費用控制額度,不超額度執行,進行統籌規劃。
根據國家要求和局內部管理需要,可以為不同采購方式、組織形式等進行采購過程配置。
依據客戶項目管理制度要求,可以為不同類型項目進行管控階段的設置。

5、信息系統提供豐富的統計決策支持報表

信息系統提供了豐富的統計報表,為對內對外的管理提供決策支持。
支持客戶自定義的智能報表